미국 주식 세금 총정리 – 해외주식 양도소득세 22% 줄이는 실전 전략
미국 주식 세금은 국내 주식과 다르게 해외주식 양도소득세 22%가 별도로 부과됩니다. 특히 양도세 250만원 공제를 어떻게 활용하느냐에 따라 실제 세금 차이가 크게 발생합니다. 2026년 기준 세법에 맞춰 미국 주식 절세 방법과 해외주식 신고 대행 일정까지 단계별로 정리합니다.
미국 주식 세금 구조 한 번에 이해하기
미국 주식 세금은 크게 두 가지입니다.
1️⃣ 해외주식 양도소득세
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세율: 22% (지방세 포함, 2026년 기준)
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기본공제: 연 250만원
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과세 대상: 1년간 실현된 순이익
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신고: 다음 해 5월 직접 신고
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계산 구조
예시
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매도차익 800만원
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손실 200만원
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순이익 600만원
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250만원 공제
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과세표준 350만원 → 세금 약 77만원
👉 250만원 공제는 매년 1회 적용
👉 수익이 250만원 이하라면 세금 없음
2️⃣ 미국 주식 배당세
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미국에서 15% 원천징수
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국내 추가 과세 없음 (일반 투자자 기준)
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연 2,000만원 초과 시 금융소득 종합과세 대상
배당과 양도소득세는 완전히 다른 세금입니다. 혼동하지 마세요.
해외주식 양도소득세 핵심 포인트 5가지
1️⃣ 해외주식은 금융투자소득세와 별개 (2026년 현재 해외주식은 22% 유지)
2️⃣ 손익 통산 가능 (이익과 손실 합산)
3️⃣ 매도해야 손실 인정
4️⃣ 환율은 매도일 기준 적용
5️⃣ 기본공제 250만원은 계좌별이 아닌 “개인별”
이 구조를 이해하지 못하면 불필요한 세금을 더 낼 수 있습니다.
미국 주식 절세 방법 – 실전 적용 전략
STEP 1. 연말 손익 점검
12월에는 반드시 확인해야 합니다.
✔ 실현 이익
✔ 평가 손실 종목
✔ 250만원 초과 여부
STEP 2. 손실 확정 매도 전략
평가손실 상태는 절세 효과 없음
→ 반드시 매도해야 손실 인정
예시
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실현이익 700만원
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평가손실 종목 300만원
손실 확정 매도 시
→ 순이익 400만원
→ 250만원 공제 후 150만원만 과세
세금 차이 약 66만원 절감 가능
※ 단, 투자 전략을 훼손할 정도의 무리한 매도는 주의
STEP 3. 250만원 공제 ‘선관리’ 전략
많이 놓치는 부분입니다.
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1년에 250만원까지는 세금 없음
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수익이 누적되면 일부 매도 후 재매수 전략 고려 가능
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장기보유 종목이라도 연 단위 관리 필요
👉 절세는 연말에 하는 게 아니라 연중 관리 전략
해외주식 신고 대행 – 꼭 알아야 할 일정
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해외주식 양도소득세는 자동 원천징수가 아닙니다.
👉 다음 해 5월 직접 신고 필수
대부분 증권사에서 해외주식 신고 대행 서비스를 제공합니다.
대표 증권사:
2026년 기준 일반 일정
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3~4월: 신고 대행 신청 접수
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5월 1일~5월 31일: 종합소득세 신고 기간
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5월 말: 납부 마감
주의사항
⚠ 여러 증권사 이용 시 합산 필요
⚠ 해외 브로커 이용자는 직접 신고
⚠ 환율 적용 오류 발생 사례 존재
반드시 4월 초 증권사 공지 확인하세요.
이런 투자자라면 전략이 다릅니다
✔ 수익 250만원 이하 → 신고는 필요하지만 세금 없음
✔ 250~500만원 구간 → 절세 효과 가장 큼
✔ 고수익 투자자 → 분산 매도 및 손익 관리 필수
2026년 기준 세무 리스크 체크
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250만원 공제는 매년 초기화
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부부 계좌 분산은 실질 소유자 기준 판단
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증여 후 단기 매도는 세무 이슈 가능
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세법은 개정 가능성 존재 (현재 기준 설명)
미국 주식 세금은 “수익이 나면 나중에 생각하는 문제”가 아닙니다.
해외주식 양도소득세 구조를 이해하고, 250만원 공제를 전략적으로 활용해야 실제 수익을 지킬 수 있습니다.
2026년 기준 제도 안에서 합법적으로 줄일 수 있는 세금은 반드시 관리하시기 바랍니다.
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